Portale Trasparenza Città di Monsampolo del Tronto - Ufficio Ragioneria

Articolazione degli uffici

Ufficio Ragioneria - Bilancio e programmazione

Struttura organizzativa di appartenenza: Area Economico-Finanziaria

CONTABILITA' FINANZIARIA	Redazione delle determinazioni di competenza del settore
	Redazione proposte delibere da sottoporre all'approvazione della GC e del CC Adozione delle ordinanze di materia del settore
	Redazione di Regolamenti comunali di materia del settore
	Assistenza al Revisore Unico
	Registrazione e smistamento delle fatture in arrivo
	Attività di contabilizzazione dei diritti di Segreteria
	Rapporti con gli enti, comprese le Società partecipate
	Partecipazione a convegni e a seminari attinenti le materie contabili
	Espressione di pareri di regolarità contabile e copertura finanziaria su delibere e determinazioni avanzate dai responsabili dei settori con segnalazione agli stessi di eventuali irregolarità o difformità riscontrate
BILANCIO COMUNALE	Formazione del progetto di bilancio annuale e pluriennale per il triennio
	Formazione del Rendiconto dì gestione (Conto del Bilancio, Conto Economico, Prospetto di Conciliazione e Stato Patrimoniale)
	Stesura di tutti gli allegati al Bilancio di Previsione per quanto di competenza
	Stesura di tutti gli allegati al Rendiconto di gestione per la parte di competenza
	Eventuali segnalazioni periodiche circa la rispondenza fra andamento della gestione e bilancio preventivo
	Certificazione del Bilancio di previsione
	Certificazione del Rendiconto di gestione
	Verifica mensile dei flussi di cassa
	Adempimenti per il monitoraggio e verifica del Patto di Stabilità Contabilità e rendiconti servizi elettorali
	Tutti gli adempimenti di competenza della Ragioneria Comunale non compresi nelle funzioni degli altri settori della Ripartizione
ENTRATE E POLITICHE DEL DEBITO	Direttive agli uffici in conseguenza di nuove disposizioni in materia tributaria
	Gestione del ricorso all'indebitamento (analisi comparata dei prodotti finanziari e degli strumenti di finanza derivata, operazioni di finanza straordinaria , ecc.)
	Gestione della liquidità
	Istruzione delle pratiche per la accensione dei prestiti e controllo dei relativi piani di ammortamento
	Rapporti con gli enti mutuanti ed adempimenti per assicurare il relativo pagamento delle rate di rimborso
	Emissione dei mandati di pagamento delle rate dei mutui e conseguenti sistemazioni contabili
	Eventuale estinzione anticipata mutui e rinegoziazioni
	Confronto e collegamento con il Settore Impegni
	Attività di collaborazione con il Settore Programmazione e Bilancio nella stesura dei documenti finanziari e contabili annuali e pluriennali
	Provvedimenti per variazioni di bilancio relative alle entrate
	Emissione degli ordinativi di incasso
RILEVAZIOE ENTRATE CORRENTI	Registrazione degli accertamenti delle entrate comunali in conto competenza e in conto residui ed adempimenti contabili connessi alla riscossione ed al versamento delle stesse
	Impianto annuale e tenuta dei mastri attivi per la competenza e per i residui Impianto e tenuta del partitario dei residui attivi
	Operazioni di chiusura della gestione di competenza e della gestione residui
	Compilazione del pre-consuntivo dell'esercizio per le entrate di competenza e per i residui attivi e redazione del consuntivo relativo
	Compilazione dell'elenco dei residui attivi da trasmettere al Tesoriere Comunale
	Rapporti con l'Esattore
	Riporto a nuovo esercizio dei residui attivi rivenienti dalla gestione di competenza e dalla gestione residui
	Adempimenti connessi alla registrazione delle reversali estinte
	Tenuta del giornale delle entrate
	Adempimenti contabili connessi ai versamenti eseguiti sui conti correnti postali
	Controllo delle "giornaliere di cassa", ed aggiornamento dell'elenco delle reversali inestinte
	Adempimenti connessi alla registrazione delle polizze fidejussorie, titoli e valori predisposizione dei buoni di carico e scarico per il deposito e custodia presso la Tesoreria Comunale
	Redazione documenti fiscali, pagamenti e certificazioni relativi a prestazioni professionali e occasionali assoggettabili a ritenute d'acconto
	Questionari SOSE
RILEVAZIONE FISCALE E ADEMPIMENTI CONTRIBUTIVI	Versamenti al Ministero delle Finanze ritenute IRPEF dovute per legge
	Elaborazione stampa ed invio dei certificati del sostituto d'imposta, riguardanti indennità agli Amministratori, dichiarazioni dei sostituti di imposta mod. 770
	Trasmissione agli Uffici delle Entrale Elenco Imprese ed Associazioni percettori di contributi assoggettabili a ritenuta d'acconto
	Predisposizione ed invio dichiarazioni periodiche ed annuali
	Pagamenti e relative certificazioni indennità di carica agli Amministratori comunali e adempimenti concernenti il versamento degli oneri contributivi
	Redazione documenti fiscali, pagamenti e certificazioni uniche (C.U.D.) relativi ai compensi assimilati al lavoro dipendente
	Elaborazione stampa e invio delle certificazioni del sostituto d'imposta
	Versamenti all'erario alle Regioni e al Ministero dell'Interno delle ritenute IRPEF e relative addizionali regionali e comunali, comprese quelle relative al personale dipendente
	Predisposizione, verifica, elaborazione ed invio della dichiarazione sostituto d'imposta - Mod. 770 (comprensiva dei redditi corrisposti a tutto il personale dipendente)
	Pagamenti connessi all'erogazione di contributi ad imprese ed associazioni assoggettabili a ritenuta d'acconto e trasmissione agli uffici delle entrate dei soggetti percettori
	Rilevazione degli accertamenti, riversali, impegni e mandati per tutte le erogazioni su cui va operata la ritenuta d'acconto e/o d'imposta
	Adempimenti concementi l'I.V.A.
	Versamento dell'imposta I.V.A. all'erario
	Versamento dell'imposta I.R.A.P. alla regione - metodo commerciale e retributivo (compresi i versamenti relativi a tutto il personale dipendente)
	Predisposizione mandati relativi ai premi INAIL del personale dipendente e dei collaboratori
	Predisposizione ed invio dichiarazioni periodiche ed annuali (Mod. F24EP, DMA2, UniEmens etc)
	Gestione fatture
	Denunzia di inizio ed di cessazione di attività rilevanti ai fini I.V.A.
IMPEGNI E MANDATI	Impianto annuale e tenuta dei mastri passivi per la competenza e per i residui
	Compilazione dell'elenco dei residui passivi al 1° gennaio di ogni anno
	Esame preventivo dei provvedimenti relativi alle gestione di competenza con assunzione di impegno sui mastri ed esame preventivo dei provvedimenti relativi alla gestione dei residui con conferma di impegni sui mastri
	Operazioni di chiusura della gestione di competenza e della gestione residui
	Riporto a nuovo esercizio dei residui passivi rivenienti dalla gestione residui
	Compilazione del pre-consuntivo dell'esercizio per le spese di competenza e per i residui passivi e redazione del consuntivo relativo
	Compilazione dell'elenco dei residui passivi da trasmettere al Tesoriere Comunale
	Operazioni contabili relative a variazioni di Bilancio e P.E.G., nonché al prelevamento dal fondo di riserva
	Operazioni di liquidazioni di impegni in conto competenza e residui
	Aggiornamento degli impegni, codificazione dei creditori e verifica contabile e fiscale di tutti i provvedimenti di spesa
	Registrazione giornaliera dei mandati sul giornale dell'uscita
	Riscontri contabili dei conti del tesoriere e dei conti correnti di tesoreria
	Adempimenti connessi alla stesura, tenuta e controllo del contratto di Tesoreria
	Emissione ordinativi di pagamento per l'utilizzo di aperture di credito e sistemazioni contabili contestuali
	Operazioni di chiusura della gestione di competenza e della gestione residui
PAGAMENTI SPESE CORRENTI	Tenuta registro di cassa e riscontro delle registrazione con quelle del tesoriere
	Monitoraggio e verifica dei pagamenti (carte contabili) effettuate dalla tesorerie, per i quali non sono stati emessi da parte dell'Ente i relativi mandati e richiesta alle Strutture competenti dei provvedimenti di regolarizzazione
	Emissione dei mandati di pagamento in conto competenza e in conto residui, compresi quelli relativi al personale dipendente
	Elenco di trasmissione dei mandati al tesoriere
	Verifica della rispondenza delle giornaliere di cassa con le scritture contabili dell'Ente